LA n LP minggu ke2

Laporan Pendahuluan

1.    apa yang dimaksud dengan penyetoran kliring?
2.    jika anda seorang teller, bagaimanakah cara melakukan proses transaksi kliring jika saldo kemarin belum efektif?
3.    sebutkan dan jelaskan metode-metode perhitungan bunga tabungan?
4.    sebutkan rumus untuk mencari bunga berdasarkan saldo terendah?
5.    pada tanggal 09 januari 2004, saldo tabungan ana adalah Rp 100.000, suku bunga pada saat itu sebesar 18% p.a. berapakah jumlah bunga pada tanggal 18 januari 2004 berdasarkan saldo harian?!

tambahkan beberapa transaksi berikut ini dengan transaksi pada soal laporan akhir minggu ke-2
1.    nn. ana mendapatkan kiriman cek dari bank bca untuk menambah rekening tabungannya sebesar Rp 5.000.000
2.    nn. ana mengirim udang secara tunai kepada adiknya di bank cabang depok dan dananya dari rekening tabungan sebesar Rp 3.000.000 secara tunai
3.    nn. ana melakukan setoran tunai sebesar Rp 2.500.000
4.    nn. ana mendapatkan kiriman uang dari giro temannya sebesar Rp 2.000.000 dan dimasukkan kedalam rekening tabungannya
5.    nn. ana melakukan penarikan untuk kepentingan pribadinya sebesar Rp 2.500.000



jawaban.
1.    Penabung datang dengan memebawa cek/bilyet giro yang akan dikliring dan mengisi slip setoran tabungan. Setelah kedua hal diatas diperika kelengkapan dan kebenarannya, teller akan memvalidasi slip setoran tersebut untuk kemudian diteruskan ke bagian kliring. Bagian kliring akan memberikan nota ke seksi tabungan untruk mengingatkan bahwa esok hari akan ada setoran kliring. Bila dana setoran kliring tersebut tidak ditolak/telah efektif, seksi tabungan akan menukar dengar reversing entry pada bagian pembukuan.

2.    melakukan reset kliring (pengektifan saldo kemarin) yang terdapat pada menu Head Teller no. 10.

3.    - saldo harian: Bunga dihitung setiap hari dan total jumlah bunga bulan yang bersangkutan ditambahkan ke rekening pada awal bulan berikutnya
- saldo rata-rata: Bunga dihitung berdasarkan saldo rata-rata selama satu bulan
- saldo terendah: Bunga dihitung berdasarkan saldo yang paling rendah selama periode waktu   perhitungan

4.    (%bunga X saldo terendah X jumlah hari) / 356

5.    (18%x22x100000) / 365 = 1084,93
saldo pada 18 januari 2004 = 101.084,9


Tambahan
1.    K: tabungan Rp 5.000.000

2.    D: tabungan Rp 3.000.000
K: kas Rp 3.000.000

3.     D: kas Rp 2.500.000
K: tabungan Rp 2.500.000

4.    D: giro Rp 2.000.000
K: tabungan Rp 2.000.000

5.    D: tabungan Rp 2.500.000
K: kas Rp 2.500.000

Laporan Awal

buat jurnal umum dan saldo akhir untuk rekening nasabah berikut ini:
1.    nn. ana membuka tabungan sebesar Rp 7.500.000 di bank gunadarma secara tunai
2.    nn. ana mendapat cek dari bank abc sebesar Rp 2.500.000, cek tersebut dimasukkan ke rekening tabungannya
3.    nn. ana mengambil tabungannya untuk keperluan pribadi sebesar Rp 1.000.000
4.    nn. ana menyimpan keuntungan hasil usahanya sebesar Rp 1.500.000 di rekening tabungannya
5.    nn. ana melakukan penarikan tunai sebesar Rp 3.500.000
6.    nn. ana melakukan setoran kliring sebesar Rp 2.000.000 dan dimasukkan ke rekening tabungannya
7.    nn. ana membayar barang belanjaannya di matahari dengan terlebih dahulu menarik atm sebesar Rp 500.000

soal perhitungan:
1. carilah angka terakhir dengan check digit dari rekening 01.05.000001.x?

jawaban.

1.    D: kas Rp 7.5000.000
K: tabungan Rp 7.500.000

2.    D: kas Rp 2.500.000
K: tabungan Rp 2.500.000

3.    D: tabungan Rp 1.000.000
K: kas Rp 1.000.000

4.    D: kas Rp 1.500.000
K: tabungan Rp 1.500.000

5.    D: tabungan Rp 3.500.000
K: kas Rp3.500.000

6.    D: kliring Rp 2.000.000
K: tabungan Rp 2.000.000

7.    D: tabungan Rp 500.000
K: kas Rp 500.000

saldo akhir rekening nn. ana adalah Rp 8.500.000

jawaban soal perhitungan:

1 x 0 = 0
2 x 1 = 2
3 x 0 = 0
4 x 5 = 20
5 x 0 = 0
6 x 0 = 0
7 x 0 = 0
8 x 0 = 0
9 x 0 = 0
10 x 1 = 10 (+)
--------------------
32